期权到期日价值和净损益如何计算，期权到期涨跌如何算

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到期日价值： 期权到期时的执行净收入，由标的股票的到期日股价与执行价格的差额决定。由于持有人只会在条件有利时执行期权，在条件不利时可以选择放弃，因此，持有人的到期日价值≥0。 到期日净损益： 多头：期权到期日价值-期权费 空头：-多头期权到期日价值+期权费 1.看涨期权(call option)计算公式： (1)到期日价值(执行净收入) 多头看涨期权到期日价值=Max(股票市价-执行价格，0) 空头看涨期权到期日价值=-Max(股票市价-执行价格，0) (2)净损益 多头看涨期权净损益=多头看涨期权到期日价值-期权价格 空头看涨期权净损益=空头看涨期权到期日价值+期权价格 2.看跌期权(put option)计算公式 (1)到期日价值(执行净收入) 多头看跌期权到期日价值=Max(执行价格-股票市价，0) 空头看跌期权到期日价值=-Max(执行价格-股票市价，0) (2)净损益 多头看跌期权净损益=多头看跌期权到期日价值-期权价格 空头看跌期权净损益=空头看跌期权到期日价值+期权价格 以上就是【期权到期价值及净损益计算公式是什么】的全部内容，想要了解更多注会章节知识，欢迎前往CPA网站首页！

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